宁海县商务局关于审计发现问题的整改及建议采纳情况报告
发布日期:2019-10-30 浏览次数:字号:[ ]

宁海县审计局:

你局出具的审计报告(宁审行报[2019]2号)等审计结果文书于2019118日收悉,整改期限至2019318日。现将审计发现问题的整改情况和审计建议采纳情况报告如下:

一、整改总体情况

我局高度重视审计整改工作,召开了专题会议,研究部署审计整改工作,要求各科室及局下属单位强化审计整改责任,采取有效措施,切实纠正审计查出的问题。同时要求突出长效机制建设,完善制度、强化措施、规范管理,防止类似问题再度发生。审计报告中要求我单位整改的问题共有16个,现已整改7个,未整改(正在整改)9个;提出审计建议4条,已采纳4条。制定和完善相关制度6项。

二、问题整改的具体情况

(一)已整改的问题:

1.关于银行账户开立未经财政审批,未及时注销中银行账户未及时注销问题。

审计整改情况:县粮食局国资办一般存款户,当时因宁西粮库建设需要,需在宁波银行贷款开户,该户存期到期日为201915日,现已经注销该户头,并将资金余额划入以县粮食资产经营公司名义在宁波银行新开设的账户,账户号:60030122000229803。县收储公司基建账户目前已注销,资金余额已于20181119日划入中心粮库筹建办公室帐户。

2.关于往来款未及时清理中的其他应收款清理问题。

审计整改情况:其他应收款三年以上未清理有21.2万元,分别为车款15万元、家私协会3万元、餐饮协会3万及食堂人员备用金2千。其中前三项系2008收经发局与贸粮局的分割经费,为历史遗留问题,如车款15万元,商务局车改后,车辆已上交,而该笔帐因挂在其他应收款科目,账目无法处理;家私协会,与县民政局对接后,该单位已经注销,该笔资金无法收回。经领导讨论后,车款15万元、家私协会3万元、餐饮协会3万做坏帐处理。

3.关于补助企业8.64万元专项资金不符合规定的问题。

审计整改情况:在发现问题后,我们及时告知企业,向企业做了充分的解释,也得到企业的理解,企业在20181130日将多补助的资金交还我局。今后我们将严格按照规定做好政策补助工作。

4.关于未按规定提供履约保证金8.46万问题。

审计整改情况:该项目已经完工,并完成资金拨付。因该小粮仓建设项目考核时间紧,施工单位为全省独家经营,当时我局提出让施工单位按合同缴纳保证金,而施工单位多种理由推诿,为了不影响国家考核指标,我局也未付预付款,由施工方施工完成后再付款。下一步我局将加强合同的签订和执行管理,提高合同签订和执行的规范性。

5.关于银行存款未对账,利息收入1.18万元未入账的的问题。

审计整改情况:已将利息单子去银行打印出,补录记账凭证。

6. 关于公车出车记录登记不实问题。

审计整改情况:公司目前实际配置公车为四辆,遗漏号牌为浙BEN733小型车辆,该车辆未办理高速不停车收费,公司仅配备专业驾驶员1名。下一步将加大对下属公司监管,督促公司进一步建立健全公务用车使用内部管理制度。

7.关于运杂费未直接支付给承运人,结算单据填写不规范问题。

审计整改情况:运杂费非承运人丁小平原因是长街镇农户散粮运输无法开具运输发票,由丁小平代开代付,清单附有农户运输单。下一步我局将加强对下属公司监管,避免此类情况再次发生。

8.关于工作服采购询价对象选择不够合理问题。

审计整改情况:我局已要求各科室及下属公司认真学习贯彻《招投标法》《政府采购法》等相关法律法规,强化依法依规招标和采购意识,完善公司采购管理制度和工作机制,凡是涉及政府采购的,对达到招标规模并可实行公开招标的项目,一律公开招标,严格按照规定流程手续执行政府采购,杜绝检查此类问题再度发生。

(二)正在整改或尚未整改的问题

1.关于银行账户开立未经财政审批,未及时注销中银行账户开立未经财政审批的问题

审计整改情况:此问题尚未整改,具体情况如下:县粮食国有资产管理办公室另开户头未经国资局审批事项,根据《关于印发<宁海县国有企业公款存放管理暂行办法>的通知》文件精神,上年度公款余额≥100万的,公款存放必须采取招投标方式确定。因20192月起该职能已经划归县发改局,下一步计划与县发改局联系,要求督促公司尽快走招投标流程,重新开户。

2.关于往来款未及时清理中其他应付款未清理问题。

此问题尚未整改,其他应付款三年以上未清理的有41.97万元,分别为住房中心房改资金12.17万元、国有资产管理办公室划入打围墙款9.80万元、中心粮库款20万元,其中围墙款及中心粮库款为中心粮库前期筹备资金,已与公建中心对接,2019年办理竣工决算,再统一结算。

3.关于项目支出预算执行进度偏低问题。

此问题正在整改,截止2019318日,项目资金结余831.39万元。201810-12月期间支出6626.37万元,20191-318日期间支出140.28万元,201812月底县财政收回结余资金3292.39万元。另滞留一年及以上未下拨或使用的专项转移支付资金结余1702.81万元,分别为2016年中央财政服务业发展(冷链物流建设)资金1142.02万元, 2017年第二批服务业发展(供应链体系建设)专项资金508万元, 2017年宁波市商务促进专项资金53.79万元,因两年期时间到,结余资金由县财政收回。下一步我局将加强对补助项目的监督和督促,定期在局党组通报支出进度情况,要求各线分管领导抓好进度比较慢的项目,比如定期分析,交领导决策,要求各业务科室尽量做到应用尽用,不在年底搞突击使用。其余资金正在拨付中。

4.关于中心粮库工程未竣工财务决算问题

此问题尚未整改,因中心粮库二期工程尚未动工,故移交手续一直未办理。经主要领导讨论后,已与公建中心对接,2019年竣工决算,并办理资产移交手续。

5.关于部分使用软件为非正版软件问题。

此问题正在整改:我局已经制订了正版软件采购计划,因资金量较大,下一步拟向县财政局申报增加公用经费,确保软件正版化工作资金到位,措施到位,管理到位。

6.关于房产管理不规范的问题。

此二个问题尚未整改,原有粮食局所有国有资产在转制后情况较为复杂,基本都是历史遗留问题,我局原已制定相关工作计划,目前该二项工作已划发改局,我们也将原来的工作成果一并移交发改局。

7.关于国有资产转让款未上缴县财政问题。

此问题尚未整改,粮食国有资产管理办公室“其他应付款-出让金收入”科目余额507.05万元,该笔资金为原有粮食局资产转变的结余资金。因粮食改制的历史遗留问题还未解决,该笔资金主要是用于后期职工安置需要及现有资产修理和正常工作运行费用。20192月,根据县改革方案,粮食储备等职能已经划入县发改局,下一步我局将后续整改工作移交县发改局。

8.关于粮食抛售奖发放依据不足问题。

此问题正在整改:粮食抛售奖发放依据《关于宁海县粮食收储有限公司2012年度预算收支计划的批复》同意不列入工资总额,与县国资局对接后,建议2019年起将严格按照《关于加强宁海县国有企业职工薪酬管理的指导意见》执行,该笔奖金报县国资局审批后,再予以发放。

9.关于支付摊位82.2万元未取得发票问题。

此问题正在整改中。

三、审计建议采纳情况

(一)已采纳的审计建议:

进一步加强财务管理,严控下属国企银行账户开立,加强对补助项目的监督和督促,定期在局党组通报支出进度情况,要求各线分管领导抓好进度比较慢的项目,不在年底搞突击使用,加大对往来款的清理力度,建立往来款账龄分析表,避免出现死账、坏账。

进一步加强对下属单位的管理,要求公司在资金、财务等重点领域开展全面的自查自纠,指导督促其修订完善《财务管理制度》、《结算资金管理制度》、《公务接待制度》、《公车管理制度》、《差旅费管理办法》等制度,并加强监管,长效推进。因20192月起,我局下属公司的管理职能已经移交县发改局,下一步我局将后续整改工作移交县发改局。

进一步加强工程项目管理,中心粮库的一期工程决算,我们已于公建中心对接,在2019年完成竣工决算。

进一步加强资产管理,我局已要求各科室认真学习贯彻《招投标法》《政府采购法》等相关法律法规,强化依法依规招标和采购意识,完善局机关政府采购管理制度和工作机制,凡是涉及政府采购的,对达到招标规模并可实行公开招标的项目,一律公开招标,严格按照规定流程手续执行政府采购,杜绝检查此类问题再度发生。

(二)未采纳的建议:

 

            宁海县商务局

 2019年3月15





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