民政局

中共宁海县委审计委员会办公室  宁海县审计局：

您单位出具的审计报告（宁委审办行报〔2020〕23号）等审计结果文书于2021年1月4日收悉，整改期限至2021年3月4日。现将审计发现问题的整改情况和审计建议采纳情况报告如下:

一、整改总体情况

审计报告要求我单位整改的问题共有9个，现已整改7个，在整改中2个；提出审计建议3条，已采纳3条。制定和完善相关制度1项。

二、问题整改的具体情况

（一）已整改的问题：

1.关于“财务审批权限的规定存在局限性”的问题。

审计整改情况：《宁海县民政局财务管理制度》（宁民〔2021〕14号）已修订完毕，在2021年1月27日发布实施，对财务支出的审批作了详细的规定。

2.关于“福利生产发展基金482.76万元闲置后未上缴县财政”的问题。

审计整改情况：已于2020年12月16日上交国库482.76万元。

3、关于“促进残疾人就业专项资金未及时取消”的问题。

审计整改情况：2021年该项资金已取消，福利企业管理的相关业务已归并到税务部门。

4、关于“下达西店镇企业的促进残疾人就业专项资金4.67万元不符合规定”的问题。

审计整改情况：已于2020年11月26日收回该项资金4.67万元。

5、关于“彩票销售部门费用多头列支”的问题。

审计整改情况：2021年1月已将“民政局彩票销售资金专户”、“民政局中福在线资金专户”注销，彩票销售资金全部归并到“宁海县福利彩票服务中心”账户统一管理支出。

6、关于“购买货物未取得发票”的问题。

审计整改情况：2020年7月以后向宁海县金琰粮油有限公司购买的米油，已全部取得增值税专用发票。

7、关于“部分使用的软件为非正版软件”的问题。

审计整改情况：已使用正版软件，并进一步加强日常软件管理。

（二）正在整改的问题。

1、关于“流浪乞讨人员救助资金24万元支出无依据”的问题。

审计整改情况：“流浪乞讨人员救助资金管理办法”（征求意见稿）已初步拟定，正在与财政局协商会签中，今后将严格按照资金管理办法规定的支付范围和标准支出，绝不再发生无依据的费用支出。

2、关于“水库移民后期扶持资金管理不规范”的问题。

审计整改情况：“水库移民专项资金使用管理实施细则”（征求意见稿）已初步拟定，正在与财政局协商会签中，今后将严格按照“移民专项资金使用管理实施细则”的规定，确定扶持项目，加强扶持工程管理，规范资金支出。

三、审计建议采纳情况

（一）已采纳的审计建议：

1、已采纳“进一步加强专项资金管理”建议。已初步拟定移民资金、养老资金、困难群众救助资金、流浪乞讨救助资金等专项资金管理办法，正在与财政局协商，进一步完善补助细则，争取尽快出台。

2、已采纳“进一步加强对下属单位的管理”建议。《宁海县民政局财务管理制度》（宁民〔2021〕14号）已于2021年1月27日发布实施，对下属单位的财务支出的审批作了详细的规定，强化了事前审批监督。

3、已采纳“进一步加强软件正版化使用管理”建议。已使用正版软件，并进一步加强日常软件管理。

宁海县民政局

2021年2月22日