2023年11月1日

在宁海县第十九届人大常委会第十五次会议上

宁海县财政局

主任、各位副主任、各位委员：

根据《预算法》及县人大常委会对于预算调整的有关规定，受县人民政府委托，向人大常委会会议报告2023年全县预算调整方案。

一、一般公共预算调整方案

（一）一般公共预算执行情况

1-9月，全县财政总收入完成873603万元，完成年初预算的84.5%，比上年同期增长（以下简称“增长”）21.7%。一般公共预算收入完成553157万元，完成年初预算的83.5%，增长16.7%。一般公共预算支出完成836729万元，完成年初预算的80%，增长4.6%。

（二）收入预算调整

今年以来，财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在县委、县政府的正确领导下,在县人大、县政协的监督支持下，认真学习贯彻落实党的二十大、习近平总书记考察浙江重要讲话精神，按照党中央、省市经济工作会议精神和重大决策部署，坚持稳中求进工作总基调，全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，着力推动高质量发展，加力提效实施积极的财政政策，全力护航县委“五大革新突破年”，为建设共同富裕标杆县及现代化“双优”新宁海提供坚实的物质基础和财力保障。随着县域经济逐步企稳回升，全县一般公共预算收入发生变化。因此，拟对全县财政收入作如下调整：

拟将全县财政总收入由年初预算1033250万元调整为1078500万元，比上年同期增长（以下简称“增长”）11.1%，其中:一般公共预算收入由年初预算662400万元调整为687500万元，增长10%；中央财政收入由年初预算370850万元调整为391000万元，增长12.9%。按收入类别划分：税收收入由年初预算867850万元调整为906500万元，增长13.6%；非税收入由年初预算165400万元调整为172000万元，下降0.5%。

全县一般公共预算收入主要调整如下：

（1）增值税收入由220000万元调整为239600万元，主要原因为增值税留抵退税政策退坡及制造业中小微企业缓缴入库；

（2）企业所得税收入由72500万元调整为70200万元，主要原因为原材料、人工等成本上升导致企业利润减少；

（3）城市维护建设税收入由22500万元调整为25500万元，主要原因为增值税增收引起附加税增加；

（4）其他地方各税收入由152000万元调整为142200万元，主要原因为房地产项目清算土地增值税退税减收；

（5）专项收入由30270万元调整为41670万元，主要原因为残疾人就业保障金大幅提标；

（6）行政事业性收费收入由26000万元调整为21200万元，主要原因为耕地指标费收入减少。

转移性收入具体调整如下：

（1）上级转移支付收入由210000万元调整为325000万元，调增115000万元；

（2）调入资金由195663万元调整为218429万元，调增22766万元，主要原因为调减其他调入资金80234万元，增加调入缴跨省域耕地资金103000万元；

（3）根据决算数，预算稳定调节基金由33005万元调整为59117万元，调增26112万元；上年结转由52895万元调整为54460万元，调增1565万元；地方政府新增一般债券收入调增5000万元。

根据上述调整后，全县一般公共预算收入687500万元，加上返还性收入5673万元、上级转移支付收入325000万元、调入资金 218429万元、动用预算稳定调节基金59117万元、地方政府一般债券转贷收入45875万元、地方政府新增一般债券收入5000万元、上年结转54460万元等转移性收入713554万元后，2023年全县一般公共预算收入合计为1401054万元。

（三）支出预算调整

为保障县委、县政府对相关工作的部署落实以及实际支出需要，结合政策性增支、上级补助实际下达等因素，拟对全县一般公共预算支出作如下调整：

拟将全县一般公共预算支出由1045636万元调整为1136179万元，其中全县项目支出由822558万元调整为820819万元；转移性支出159875万元调整为264875万元。

全县一般公共预算安排支出项目调整如下：

（1）调减一般公共服务支出434万元，其中：调增请你来协商平台建设30万元、证照邮寄快递费15万元、政务服务2.0外包23万元、重大活动信访维稳安保经费28万元、大数据中心机房搬迁费用及网络安全维护190万元、打私处置经费202万元、后勤保障经费30万元、第五次经济普查经费90万元、政府投资协审费用50万元、监察经费100万元、纪检监察内网全覆盖二期82万元、清廉宁海教育馆建设100万元、国家外贸转型升级基地专项资金48万元、台办专项工作特费50万元、改革攻坚和营商环境优化提升 “一号改革工程”10万元、党员档案管理40万元、主题教育经费30万元、文明城市创建经费185万元、“中国最具幸福感城市”创建150万元、和谐用工一件事60万元、食品安全监管经费16万元、供销社“三位一体”生产服务16万元、驻训部队保障经费11万元；调减财政综合业务管理20万元、PPP项目等审计费用50万元、招商引资专项资金95万元、年货展销会19万元、肉菜追溯体系建设50万元、全国质量强县示范县创建100万元、品字标浙江制造补助资金10万元、政府质量奖90万元、企业标准化战略45万元、食品检测经费30万元、知识产权补助经费148万元、公共管理支出1333万元。

（2）调增国防支出766万元，其中：调增民兵事业费65万元、海防基础设施建设701万元。

（3）调减公共安全支出102万元，其中：调增公安档案电子化116万元、派出所迁建搬迁59万元、亚运安保及防溺水民生实事117万元、全省政法视频会商系统10万元、法院取证一网通及执行联动3.0项目38万元、民商法治诊所试点30万元、发改大脑29万元、社保征缴机房运维费16万元、特种设备全链条监管46万元、15分钟政务服务圈打造12万元、南滨园区公共安全243万元、合同制消防员经费206万元；调减社会面监控费用84万元、警企合作实验室200万元、看守拘押经费740万元。

（4）调增教育支出645万元，其中：调增普惠性幼儿园等学前教育专项1000万元、教育应急资金等120万元；调减义教段及高中段帮困助学补助455万元、校园环境改造20万元。

（5）调增科学技术支出4064万元，其中：调增战略性新兴产业216万元、纾困助企融资补贴165万元、经信数字平台60万、技术改造项目1186万元、技术人才保障专项3000万元、天河抽水蓄能电站200万元；调减高层次创新人才团队124万元、大众创业万众创新61万元、科技创新投入578万元。

（6）调增文化旅游体育与传媒支出247万元，其中：调增图书馆馆舍维修工程28万元、服务业扶持资金327万元、徐霞客开游节专项经费110万元；调减旅游政策奖励专项资金103万元、文化产业发展扶持资金40万元、体育产业发展专项资金75万元。

（7）调减社会保障和就业支出683万元，其中：调增社保征缴业务费20万元、“一卡通”创新示范项目125万元、人才专项经费50万元、高层次人才引进专项经费93万元、社会组织服务中心建设运行经费20万元、城乡社区建设经费164万元、婚姻集中登记经费13万元、企业稳岗优工促生产专项经费976万元、重点优抚对象抚恤补助300万元、60周岁以上农村籍退役士兵老年生活补助108万元、部分优抚对象疗养经费12万元、高龄津贴245万元、免费殡葬124万元、福利院运营及维修改造费用111万元、养老护理员岗位津贴157万元、国有资本经营计提社保风险金183万元；调减救助家庭经济状况核查及养老服务评估监管经费27万元、春节慰问金842万元、人才市场挂靠退休费45万元、东西部协作就业帮扶资金40万元、退役军人安置220万元、生活保障2200万元、流浪乞讨人员救助10万元。

（8）调增卫生健康支出2677万元，其中：调增基本公共卫生专项839万元、实验室设备购置经费70万元、医务人员临时性补贴及防控经费1576万元、社会抚养费200万元、疾病应急救助资金20万元；调减医疗保险宣传经费10万元、医保局基金监管经费18万元。

（9）调增节能环保支出845万元，其中：调增监测仪器设备购置108万元、老旧柴油货车淘汰补助800万元、能源发展和节能专项资金39万元；调减水质自动站监测数据采购52万元、自动站运维项目15万元、“两山”实践创新美丽中国样板县建设35万元。

（10）调减城乡社区支出9946万元，其中：调增城区交通设施更新及维护费60万元、综合行政执法指挥中心建设158万元、“大综合一体化”改革经费25万元、保障性住房管理经费27万元、施工图审查经费194万元、专家服务保障费345万元；调减拆除违章建筑20万元、财政附属楼购置1700万元、房屋安全管理经费20万元、建筑物防雷装置检测15万元、政府债务还本9000万元。

（11）调增农林水支出743万元，其中：调增重大动物疫病防控储备经费222万元、项目管理和设计调查30万元、森林宁海建设95万元、森林资源保护专项业务费19万元、林业有害防治350万元、水旱灾害防御体系建设及运维28万元、结对帮扶和山海协作400万元、农村综合改革续建300万元；调减村主职干部报酬及补助经费571万元、促进就业资金130万元。

（12）调减交通运输支出35万元，其中：调减交通专项审计费10万元、港航例行养护25万元。

（13）调减资源勘探工业信息等支出50万元，为中小企业专项资金50万元。

（14）调减商业服务业等支出39万元，为物流产业政策39万元。

（15）调减金融支出27万元，其中：调增金融机构考核奖36万元；调减融资担保补助63万元。

（16）调减援助其他地区支出284万元，为援藏援疆及省内扶贫统筹284万元。

（17）调减自然资源海洋气象等支出1146万元，其中：调增海洋生态预警监测35万元、国土专项业务费40万元；调减国土耕地资金1221万元。

（18）调减住房保障支出2000万元，为住房分配货币化2000万元。

（19）调减粮油物资储备支出280万元，为粮食收储经费280万元。

（20）调增灾害防治及应急管理支出30万元，为防汛抗旱和减灾救灾工作经费30万元。

（21）调减债务付息支出1500万元，为调减地方政府一般债券付息支出1500万元。

（22）调增镇乡街道、园区超收分成6000万元。

（23）调减人员预留2000万元。

（24）调增西店镇项目770万元。

据此调整后，全县一般公共预算支出从1045636万元调整为1136179万元，加上上解支出116000万元、区域间转移性支出103000万元、地方政府一般债券转贷支出45875万元等转移性支出264875万元，全县一般公共预算支出合计从1205511万元调整为1401054万元，收支相抵，全县一般公共预算收支平衡。另外，由于今年还有两个多月时间，上级转移支付补助和收入完成情况也将发生变化，我们将进一步加大增收节支力度，争取上级财力补助，确保实现全年财政收支平衡。

二、政府性基金预算调整方案

（一）政府性基金预算执行情况

1-9月,全县政府性基金预算收入完成179734万元,完成年初预算的36.1%，其中:土地出让金收入完成162920万元，完成年初预算的34.1%。1-9月,全县政府性基金预算支出完成230316万元，完成年初预算的43.6%。

（二）收入预算调整

根据1-9月份全县政府性基金预算收入的执行情况、土地出让进度及地方政府专项债券情况，结合上级补助收入到位情况，拟对全县政府性基金预算收入作如下调整：

全县政府性基金预算收入具体调整如下：

（1）国有土地使用权出让收入由478233万元调整为431818万元，主要原因为国有土地出让收入调减46415万元；

（2）城建配套费收入由10400万元调整为7000万元，调减3400万元；

（3）彩票公益金由1400万元调整为2000万元，调增600万元；

（4）污水处理费收入由5000万元调整为10500万元，调增5500万元；

（5）其他政府性基金收入由2200万元调整为100万元，调减2100万元。

转移性收入具体调整如下：

（1）上级补助收入由1000万元调整为7000万元，调增6000万元；

（2）调入资金由10593万元调整为13000万元，调增2407万元；

（3）根据决算数，上年结转由40615万元调整为40197万元，调减418万元；地方政府新增专项债券收入调增18000万元。

根据上述调整后，全县政府性基金预算收入451548万元，加上上级补助收入7000万元、调入资金13000万元、地方政府专项债券转贷收入55000万元、地方政府新增专项债券收入18000万元、上年结转40197万元等转移性收入133197万元后，2023年全县政府性基金预算总收入由604571万元调整为584745万元。

（三）支出预算调整

根据相关单位全年收支增减情况，按照基金预算“以收定支”原则、地方政府专项债券情况及各单位实际的资金使用需求，拟对全县政府性基金预算支出作如下调整：

拟将全县2023年政府性基金预算支出由年初预算的527861万元调整为497539万元，加上上解支出500万元、地方政府专项债券转贷支出55000万元、调出资金13000万元、结转下年18706万元等转移性支出87206万元，2023年全县政府性基金预算总支出由604571万元调整为584745万元。收支相抵，全县政府性基金预算收支保持平衡。

全县政府性基金预算具体支出项目调整如下： 

（1）调减城乡社区支出53403万元，其中：调增泉水变边坡治理工程2983万元、中心粮库二期工程2700万元、购房补贴政策1500万元、老图书馆等项目土地出让相关经费816万元、增开动车班次补助500万元、耕地保护资金66万元、居家养老服务站建设和管理经费348万元、园区事业支出1500万元、“胶改金”补助资金300万元、殡仪馆提升改造工程162万元、非机动车充电桩工程169万元、历史文化名城名镇名村保护补助129万元、河湖库塘清淤700万元、小流域治理工程425万元、安全鉴定及规划勘测等47万元、规划专项经费349万元、自然资源出让前期费用190万元、自然资源调查和确权60万元、土地卫片执法检查30万元、国土资源执法监察办案专项经费29万元、测绘与地理信息25万元、辛岭老茶厂公租房建设项目3000万元、公益林森林生态效益补偿项目366万元、村级运转及农村生活垃圾400万元、城乡居民医保缴费财政补助4915万元、轨道交通债券还本2381万元、地方支持宁波大学发展专项经费500万元、全域土地综合整治项目资本金300万元、金土工程270万元、路灯管理费45万元、污水处理费5500万元；调减春节慰问金1975万元、城乡客运一体化改造补助500万元、农贸市场改造提升补助资金35万元、南门大桥改建工程186万元、千库保安500万元、农村生活污水治理提升工程1000万元、村宅基地及住房确权登记发证1017万元、土地开发整理项目3000万元、农村建设用地复垦项目2000万元、农林牧渔产业扶持400万元、一事一议财政奖补项目495万元、化债资金32500万元、土地收储及棚改项目20000万元、出让金收益返还5000万元、西店镇成本返还及项目调减15500万元。

（2）调增其他支出17720万元，其中：调增专项债券安排的支出18000万元、生态墓地建设及殡葬惠民政策补助60万元、困难家庭“兴华善居”帮扶项目40万元；调减养老机构建设补助380万元。

（3）调减债务付息及发行费用支出569万元，其中：调增土地储备专项债券发行费用1万元；调减国有土地使用权出让金债务付息支出570万元。

调整后，全县政府性基金预算收支保持平衡。

三、社保基金预算调整方案

1-9月，全县社会保险基金预算收入完成96630万元，完成年初预算的70.6%，支出完成104497万元，完成年初预算的75.8%。拟将2023年全县社会保险基金收入由年初预算的136831万元调整为145445万元，调增8614万元；社会保险基金支出由年初预算的137926万元调整为137296万元,调减630万元，收支相抵，预计社会保险基金当年结余8149万元，加上上年末累计结余46865万元，预计全县社会保险基金年末累计结余55014万元。

具体调整情况如下：

失业保险基金：基金收入由年初预算的9667万元调整为9150万元，调减517万元，原因是缴费基数未按预计上调；基金支出由年初预算的13521万元调整为9950万元，调减3571万元，原因是稳岗返还政策不再执行。收支相抵，调整后预计基金当年结余为-800万元，年末累计结余9846万元。

1、工伤保险基金：基金收入不作调整，仍为年初预算的9358万元；基金支出由年初预算的10501万元调整为11173万元，调增672万元，原因是工亡人数增加。收支相抵，调整后预计基金当年结余为-1815万元，年末累计结余2660万元。

2、城乡居民基本养老保险基金：基金收入由年初预算的45954万元调整为55085万元，调增9131万元，原因是被征地人员一次性筹资划入资金；基金支出由年初预算的43184万元调整为45453万元，调增2269万元，原因是待遇调整以及丧葬费增加。收支相抵，调整后预计基金当年结余为9632万元，年末累计结余28563万元。

根据机关事业单位基本养老保险基金收支结余情况分析与测算，本次不作调整。

四、国有资本经营预算调整方案

（一）收入预算调整

2023年经合并重组后共有33家国有企业纳入经营收入范围，其中盈利企业3家，总净利润为489万元，国有资本收益按照净利润的30%收缴，收缴资本经营收益147万元。此外，宁海县宁泰资产经营管理有限公司、宁海保安服务有限公司、宁海县土林地资源抵押融资担保有限公司和宁海县应急管理研究中心往年资本经营收益补缴462万元缴入国有资本经营预算。因此将国有资本经营预算收入由年初预算的150万元调整为609万元，加上上级补助收入11万元，上年结转9万，2023年总收入为629万元。

（二）支出预算调整

2023年，将国有资本经营实际收益609万元全部调入一般公共预算统筹安排，其中30%计183万元用于充实社保风险基金。上级补助支出20万元用于安排国有企业退休人员社会化管理补助，2023年总支出为629万元。

收支相抵，2023年县级国有资本经营预算收支平衡。

五、政府债务管理情况

2023年，经财政部核定，市人大常委会批准，宁波市下达我县2023年的政府债务限额为2243000万元（其中一般债务限额1143000万元、专项债务限额1100000万元）。根据市级统一部署，转贷我县置换到期再融资一般债券45875万元，专项债券55000万元。

年初全县政府债务余额2184410万元（其中一般债务余额1135410万元，专项债务余额1049000万元）。2023年，市级转贷我县新增债券23000万元，其中一般债券5000万元，专项债券18000万元，2023年底全县政府债务余额为2207410万元，融资成本为3.38%，按债务类别分为一般债务1140410万元，专项债务1067000万元，均控制在债务限额内。

附表.xlsx